一、2012年财政预算执行情况

2012年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕渠首高效生态经济示范区建设、南水北调移民内安和改善民生等重点工作，着力转变理财观念，充分发挥财政职能，集中精力谋大事，集中财力办大事，全县财政收支双双迈上新台阶，各项财政工作取得了新成绩。

（一）财政预算收支完成情况

1、一般预算收入情况。

2012年全县地方财政一般预算收入完成135387万元，比上年增长41%，占预算的122.6% 。其中国税完成9014万元，增长2.8%；地税完成19803万元，增长20.9%；耕地占用税、契税完成103374万元，增长59.8%；财政完成3196万元，下降48.5%。税收收入完成131098万元，增长47.7%；税收占一般预算收入比重为96.8%，比上年提高4.4个百分点。财政总收入完成168069万元，增长32.7%。（收入详细情况见预算执行情况表）

2、一般预算支出情况。全县一般预算支出完成195313万元，比上年增长24.3%。其中教育支出68736万元，增长28.2%；科技支出4268万元，增长25.9%；农林水事务支出14723万元，增长27.5%；医疗卫生支出7912万元，增长21.7%。全县教育、科技、农业支出均达到法定增长要求。（支出详细情况见预算执行情况表）

（二）财政预算执行的措施与成效

一年来，财政部门紧紧围绕服务全县中心工作，认真落实县十四届人大一次会议有关决议，坚持加强税收征管，确保收入稳步快速增长；大力调整支出结构，保障基本支出和重点项目建设需要；深入完善财政改革，财政监管职能得到充分发挥，各项财政工作进展顺利。

1、财政收支实现新跨越。2012年，在严格落实中央和省市县促进经济平稳发展政策措施的基础上，着力增强与国税、地税等征管部门的收入组织合力，依法加强税收和非税收入征管，千方百计扩大支出规模，着力强化支出绩效管理，确保了财政收支持续呈现总量增加、结构优化、财力增强、保障有力的良好态势。2012年，全县财政总收入16.8亿元，增长32.76%；地方财政一般预算收入完成13.53亿元，增长41%，收入总量居全市第1位，增速高出全市平均水平23.3个百分点。一般预算支出19.53亿元，增长24.3%，比上年增支3.82亿元，较好地保障了全县重点工作支出需求。地方财政收入增速大幅提高的主要原因是，库区耕地占用税入库10.19亿元，比上年多入库3.76亿元，增长58.46%，有力拉动了地方财政收入增长。

2、双争工作取得新成绩。以渠首高效生态经济示范区建设和北京对口支援为契机，加大对民生改善、技术改造、生态保护、重大基础设施建设等项目资金的争取力度，成功向上争取金银花种植、清洁生产示范项目、标准化良田建设、移民后期扶持、以工代赈易地搬迁扶贫、南水北调重大土地整理等项目资金。其中，争取南水北调生态补偿资金2.3亿元、移土培肥资金2亿元、保障性安居工程资金1.86亿元、土地整理项目资金8591万元、大中型水库移民后期扶持资金6495万元、林业生态建设以奖代补资金3053万元、产粮产油大县奖励资金1672万元等，有力支持了移民内安、生态建设、惠民政策的落实，促进了社会各项事业健康发展。

3、科学理财获得新突破。一是持续抓财源。注重财源建设对经济增长的拉动作用，2012年用于支持发展茶叶、金银花等新兴高效生态产业发展资金1000万元。用于支持“三区三园”建设和骨干企业发展资金27866万元；协调筹措专项资金1949万元，兑现了财源建设工作奖励，营造了全县上下服务财源建设的良好氛围。二是全力支持城市建设。县财政投入两条高速连接线建设资金1.88亿元，投入南环路、西环路、富强路、旅游公路等道路建设资金4200万元，投入市政工程建设资金3990万元，投入拆迁补偿安置资金2184万元等，进一步完善了城市功能，拉大了城市框架。三是促进各项事业发展。用于县医院迁建支出1800万元，第二人民医院病房楼建设支出600万元，西湖范蠡希望小学拆迁及项目建设支出600万元等，有力推动了全县各项社会事业健康发展。

4、民生保障取得新成效。一是扩大民生保障覆盖面。全年安排资金2.55亿元用于城镇居民医疗保险、农村养老保险、新型农村医疗保险、行政事业单位基本养老保险和职工医疗保险等，提高公共医疗卫生服务水平，改善弱势群体生活质量，提升民生保障能力。二是积极支持新型农村社区建设。投入新型农村社区建设资金3121万元，对全县5个市级试点社区的基础设施建设进行补助。统筹资金600万元，折合水泥19855吨以物化的形式对建房农户进行补助。实施财政贴息政策，协调县联社对建房困难户发放1500万元贷款，有力支持了全县新型农村社区建设。三是全面完成津补贴政策调整兑现工作。公务员津贴补贴标准由年8400元提高到年12000元，相应提高了义务教育学校绩效工资水平。四是落实惠民惠农政策。兑现了粮食直补和农资综合补贴6593.3万元，发放移民后期扶持资金5826万元，退耕还林资金1120万元，农机购置补贴资金805万元，清算发放家电下乡补贴211万元，发放摩托车下乡补贴167万元等，确保了惠农惠民政策不折不扣的落实。五是全力支持移民内安。安排移民内安奖励补助4000万元，足额安排内安移民工作经费530万元等，有力保障了县内移民安置经费和建设需要。

5、财政管理实现新提升。按照财政管理科学化、精细化要求，深化完善财政改革，加强财政资金的统筹运作，提高财政监管水平，促进了财政职能有效发挥。一是开展村级公益事业“一事一议”财政奖补工作。全县申报“一事一议”项目236个，申请省级财政奖补资金1081万元，有效改善了农村生产生活条件。二是开展清理化解乡村垫交税费债务工作。从2012年11月份起，在全县开展了清理化解乡村垫交税费债务工作。目前，化债工作由乡镇初审阶段进入县级复核阶段。三是财政投资评审工作运行良好。主要对内邓高速九重至渠首连线、沪陕高速丹水至县城快速连线、工业园区配套工程、荆紫关丹江大桥等项目进行了财政评审。全年完成评审项目73宗，评审送审金额46876万元，审定金额31996万元，审减金额14880万元，平均审减率31.7%。四是加快推进财政科学化精细化管理。深化完善部门预决算、国库集中收付、县乡财政管理体制、政府采购等财政改革，加强财政监督检查和行政事业单位资产管理，较好地发挥了财政监管职能。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍然存在一些不容忽视的问题。财政发展后劲仍显不足。受经济结构和产业结构等影响，财政发展质量不够高，财政收入两个比重仍然较低。尽管财政实力明显增强，但人均收支水平仍处于全市落后位次。财政绩效管理有待提高。全过程预算绩效管理体系建设尚处于起步阶段，重分配轻管理、重支出轻绩效的问题仍不同程度存在。个别单位和乡镇财务管理和会计基础工作薄弱，内控机制不健全，浪费财政资金现象仍有发生，财政监管有待进一步加强。财政收支矛盾仍较突出。由于民生保障标准不断提高、城市建设力度不断加大、确保重点支出需求等刚性支出较多，基础设施建设和社会事业发展欠账多，有效财力不足，财政对公共领域投入有限，为保发展、保民生、保运转齐头并进，财政保障任务异常艰巨。

二、2013年财政预算初步安排情况

（一）财政工作和预算安排的指导思想：

根据全市财政工作会议和县委经济工作会议精神，2013年财政工作的指导思想是：以科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八大精神，以发展生态经济为主线，以建设渠首高效生态经济示范区为载体，充分发挥财政职能，支持转变经济发展方式，服务生态经济建设；强化财源建设和收入组织工作，确保财政收入持续平稳增长；进一步优化财政支出结构，从严控制一般性支出，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾原则，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，为实现水清民富县强目标做出新的贡献。

（二）财政收支指导性计划。根据县委经济工作会议确定的2013年经济发展预期指标，充分考虑财税政策调整的增减收因素，2013年全县地方财政一般预算收入安排14.89亿元，比2012年实际完成增长10%。财政预算支出安排18.9亿元，比2012年预算增长10.8%。（财政收支预算详见草案）

三、2013年财政工作重点

今年是贯彻落实十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年。做好今年的财政工作，必须要紧紧围绕县委、县政府工作部署，重点抓好以下几项工作：

（一）坚持以财源建设为抓手，着力促进县域经济持续健康发展。把财源建设作为财政支持服务经济发展的切入点，细化政策措施，加大支持力度，推动各项工作尽快取得实效。支持发展生态产业。围绕生态产业发展，支持培育发展玫瑰、竹子等新兴产业；支持培育茶叶、金银花、辣椒、水产品加工等产业集群发展，实现生态与经济双赢。大力支持财源建设。认真落实财源建设督导检查机制和联席会议制度，逐步建立和完善财源建设考核激励机制和财政扶持保障机制，调动县乡两级培植财源的积极性，为实现县域经济持续健康发展提供有力的财力后盾。狠抓增收节支。健全税源控管体系，依法加强税收征管，做到应收尽收，及时把经济发展成果反映到财政增收上来。树立“节支也是财源”的观念，大力压缩行政经费等一般性支出，严格控制“三公经费”支出。完善部门预算公开机制，要按照规范的预决算公开内容和程序，及时、主动公开预决算信息。

（二）坚持以方式转变为主线，统筹财力保重点办大事。针对财政收支矛盾突出的实际，我们将着重创新完善理财方式，集中财力支持“三化”协调发展。支持加快建设渠首高效经济示范区建设。积极争取生态功能区转移支付资金，支持节能减排和环境保护，推进重点节能工程建设，推动企业节能技术改造，加快发展新能源、可再生能源和清洁能源，支持发展生态工业、生态旅游、高效生态农业。继续全力服务保障南水北调中线工程建设，支持做好库区水质保护和移民后续稳定发展工作。支持加快基础设施建设。按照建设生态宜居滨水山城定位，全力支持县城、特色集镇和美丽乡村建设，积极筹措财政资金，列足重点项目预算，保障县城、集镇和新型农村社区建设资金需要。支持加快构建现代产业体系。按照强力推进工业转型升级战略，创新财政扶持方式，围绕做大做强“四园”（淅铝产业园、汽车零部件产业园、福森新能源产业园、中原轻工产业园）、着力调优结构、加速产城融合目标，全力支持工业经济发展。继续实施促进产业集聚区发展的财政激励政策，重点支持公共服务平台和基础设施建设，提升载体功能。加大对中小企业支持力度，促进缓解中小微企业融资困难的问题。着力做好财政双争工作。借助南水北调和后移民机遇，紧紧抓住国发43号以及北京启动对口支援机制的重大机遇，注重加强信息沟通，增强双争工作合力，突出以争取均衡性转移支付、民生改善和生态保护等资金为重点，支持高标准组织实施移土培肥项目，通过加大双争工作力度，着力提升财政保障能力。

（三）坚持以民生改善为根本，促进社会和谐发展。坚持以人为本，集中财力支持解决群众最关心最直接最现实的利益问题。推动教育事业加快发展。严格落实财政教育经费法定增长要求，重点加强教育经费绩效管理，促进各类教育均衡协调发展。大力支持保障性住房建设。落实资金来源渠道，科学规划建设公租房，解决低收入群体住房困难问题。深化医药卫生体制改革。提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，支持开展城乡居民大病保险试点，推动各项基本医疗保险制度相互衔接。强化社会保障体系建设。巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果，适当提高城乡居民最低生活保障标准，建立健全公共就业服务体系。加强和创新社会管理。进一步健全平安建设、政法、维稳、信访经费保障机制，化解和减少社会矛盾，维护社会大局稳定。

（四）坚持以服务“三农”为重点，强化农业基础地位。加大财政强农惠农富农政策力度，加快转变农业发展方式，不断提升农业现代化水平。提高农业综合生产能力。增加农业综合开发投入，加强中低产田改造。提高小型农田水利建设水平，加快中型灌区节水配套改造、中小河流治理、小型病险水库除险加固和山洪地质灾害防治。积极争取产粮大县奖励政策。加快农业结构战略性调整。统筹财政资金，着力支持培育农业产业化集群建设，全力支持打造金戈利、丹江缘等茶叶示范园；支持香花枯水玫瑰、马蹬薄壳核桃、盛湾软籽石榴、荆紫关湖桑示范园建设；支持建成福森金银花万亩特色高效农业示范区；支持发展匙吻鲟、大闸蟹等特色水产品养殖。支持培育农民专业合作组织、种养大户、家庭农场和龙头企业，壮大现代农业发展的主导力量。拓宽农民增收渠道。稳定农作物良种补贴政策，增加农机购置补贴规模，健全农资综合补贴政策。扩大财政专项扶贫资金规模，支持全县9个扶贫开发整村推进，实现1.05万人脱贫。加快农村综合改革。完善村级公益事业一事一议财政奖补政策，加强对已建成项目的后续管护。清理化解乡村垫交税费债务。完善村级组织运转经费保障制度。

（五）坚持以改革创新为动力，不断提高财政管理绩效。坚持不懈推进改革创新，推进科学化精细化管理，更好地保障财政职能有效发挥。加快财税体制改革。全面落实国家税制改革政策，做好实施“营业税改增值税”试点准备工作。调整完善县乡财政体制，调动乡镇发展经济积极性。完善预算管理制度。深化预算管理制度改革，加强基本支出管理，稳步开展重大项目预算评审工作。强化预算执行管理，提高预算支出的及时性、均衡性。加强预算绩效管理，扩大绩效目标覆盖范围。深化国库集中收付改革。要组织实施公务卡强制结算。强力推进乡镇国库集中支付改革，进一步提高预算执行系统上网率及支付率。严格财政监督。把加强资金使用效益监管作为支出管理的重点，着力加强项目资金全过程监管，提高资金使用绩效。要强化财政监督检查和绩效评价成果利用，建立问责及与资金和项目安排挂钩“大绩效”机制，建立预算编制、执行和评价、监督相互制约和协调的运行机制。

附表：1、淅川县2012年财政总收入完成情况表

2、淅川县2012年一般预算收入完成情况表

3、淅川县2012年一般预算支出完成情况表

4、淅川县2013年财政总收入计划表（草案）

5、淅川县2013年一般预算收入计划表（草案）

6、淅川县2013年一般预算支出计划表（草案）